Lavado de dinero: Rastreando las sombras digitales de la riqueza ilícita

Por Fouad Sabry

Comprender el complejo mundo del lavado de dinero no es solo una preocupación financiera, sino un imperativo de la ciencia política. A medida que evolucionan las regulaciones globales, comprender los mecanismos de los flujos financieros ilícitos es crucial tanto para profesionales como para académicos y aficionados. Este libro ofrece un análisis exhaustivo del papel que desempeñan los tumblers de criptomonedas en la configuración de los delitos financieros y las respuestas regulatorias.

Resumen breve de los capítulos:

1: Blanqueo de capitales: Descubra los principios fundamentales, los métodos y el impacto del lavado de fondos ilícitos.

2: Antiblanqueo de capitales: Explore los marcos regulatorios diseñados para combatir los delitos financieros.

3: Tumbler de criptomonedas: Comprenda cómo los tumblers ocultan los rastros de las transacciones en las finanzas digitales.

4: Criptomonedas: Examine el auge de los activos digitales y su papel en los ecosistemas financieros.

5: Rastreo de criptomonedas: Aprenda sobre las técnicas de investigación para rastrear transacciones ilícitas de criptomonedas.

6: Intercambio de criptomonedas: Analice cómo los intercambios facilitan la actividad criptográfica, tanto legítima como ilícita. 7: Financiamiento del terrorismo: Investigue los vínculos entre las monedas digitales y el financiamiento de redes extremistas.

8: Ley de Secreto Bancario: Revise un pilar de la política estadounidense contra el lavado de dinero y sus implicaciones.

9: Moneda virtual: Estudie la clasificación legal y financiera del dinero digital.

10: Ley de Mejora contra el Lavado de Dinero: Profundice en los avances legislativos en la lucha contra los delitos financieros.

11: Centro Australiano de Informes y Análisis de Transacciones: Evalúe el marco australiano contra el lavado de dinero y su impacto global.

12: Monero: Explore cómo las criptomonedas centradas en la privacidad desafían la supervisión regulatoria.

13: Criptomonedas y delincuencia: Investigue casos prácticos de activos digitales utilizados en actividades ilícitas.

14: Hackeo de Bitfinex en 2016: Analice uno de los robos de criptomonedas más notorios de la historia.

15: Delito financiero: Amplíe su comprensión de las malas prácticas financieras más allá de las criptomonedas.

16: Análisis de blockchain: aprenda cómo las herramientas forenses rastrean transacciones en registros descentralizados.

17: Ley de monedas virtuales en Estados Unidos: explore los debates legales en torno a los activos digitales.

18: Red de Control de Delitos Financieros: examine el papel de FinCEN en la detección de actividades financieras sospechosas.

19: Chainalysis: descubra cómo las empresas de inteligencia de blockchain ayudan a las fuerzas del orden.

20: Estructuración: comprenda cómo los actores ilícitos manipulan las transacciones para evadir la detección.

21: Informe de actividad sospechosa: aprenda cómo las instituciones financieras identifican y reportan señales de alerta.

Este libro es un recurso esencial para profesionales, estudiantes y entusiastas que buscan explorar la cambiante intersección de las criptomonedas y la regulación financiera. Los conocimientos que ofrece ofrecen más que solo conocimiento teórico: brindan a los lectores una experiencia práctica que supera con creces el costo de este libro.

• Idioma: Español
• Editorial: Mil Millones De Conocimientos [Spanish]
• Fecha de lanzamiento: 28 abr 2025

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Capítulo 1 :Blanqueo de dinero

El proceso de ocultar ilegalmente el origen del dinero obtenido de actividades ilegales (a menudo denominadas dinero sucio), como el tráfico de drogas, el trabajo sexual clandestino, el terrorismo, la corrupción, la malversación de fondos y la traición, y convertir los fondos en una fuente que parece ser legítima, generalmente a través de una organización fachada, se conoce como lavado de dinero.  Debido a que los actos que generan el dinero casi siempre involucran algún tipo de actividad criminal, el lavado de dinero es inherentemente ilegal. Si el dinero no se generara de manera criminal, entonces no habría necesidad de lavarlo.  Debido a la creciente complejidad de los delitos financieros y a la creciente importancia de la inteligencia financiera en la lucha contra la delincuencia internacional y el terrorismo, el tema del blanqueo de capitales se ha convertido en un tema clave de debate en las esferas política, económica y jurídica.  En la mayoría de los países se aplican algunos procedimientos de lucha contra el blanqueo de dinero.

Históricamente, el término lavado de dinero se utilizaba únicamente con el propósito de referirse a las transacciones financieras asociadas con el crimen organizado.  cualquier transacción financiera que genere un activo o un valor como resultado de un acto ilegal, que puede implicar acciones como la evasión de impuestos o la contabilidad falsa, es la definición que con frecuencia es ampliada por reguladores gubernamentales e internacionales como la Oficina del Contralor de la Moneda de los Estados Unidos (OCC) en la actualidad.  No es necesario que haya intercambio monetario; más bien, se puede incluir cualquier bien económico.  Muchos tipos diferentes de individuos, incluidos particulares, traficantes de drogas, empresas, funcionarios corruptos, miembros de grupos criminales como la mafia e incluso estados, están involucrados en el proceso de lavado de dinero en los tribunales.

Según el ordenamiento jurídico de los Estados Unidos, el blanqueo de capitales se define como el acto de participar en transacciones financieras con la intención de ocultar la identidad, el origen o el destino del dinero que se ha obtenido ilegalmente.  El derecho consuetudinario es un concepto más amplio en el sistema jurídico del Reino Unido.  La definición legal del acto es el proceso por el cual el producto del delito se convierte en activos que parecen tener un origen legítimo, de modo que puedan ser retenidos permanentemente o reciclados en nuevas empresas criminales.

No fue hasta la década de 1980 que se promulgó una legislación especial contra el lavado de dinero en los Estados Unidos, a pesar de que las leyes existentes se utilizaron para combatir el lavado de dinero durante el período de la Prohibición en la década de 1930 en los Estados Unidos.  Fue durante la época de la Ley Seca que el crimen organizado recibió un impulso significativo, así como una importante fuente de nuevos ingresos que se obtuvieron de la venta ilegal de alcohol.  Las normas vigentes contra la evasión fiscal no pudieron aplicarse una vez que los delincuentes comenzaron a pagar sus impuestos, a pesar de que el exitoso juicio de Al Capone sobre evasión fiscal provocó un nuevo énfasis por parte del Estado y las autoridades policiales para rastrear y recaudar dinero.

Como resultado de la guerra contra las drogas, los gobiernos volvieron a recurrir a las regulaciones de lavado de dinero en la década de 1980. Esto se hizo en un esfuerzo por rastrear e incautar las ganancias de los delitos de drogas, con el objetivo de detener a las personas responsables de organizar y administrar imperios de drogas.  Darle la vuelta a las reglas de evidencia fue otra ventaja que ofreció desde la perspectiva de la aplicación de la ley.  Para confiscar la propiedad de una persona, los funcionarios encargados de hacer cumplir la ley a menudo necesitan demostrar que la persona es culpable. Sin embargo, según las reglas de decomiso civil, se puede tomar dinero de un individuo, y es responsabilidad del individuo demostrar que la fuente de los fondos es genuina para recuperar el dinero.  Debido a esto, los organismos encargados de hacer cumplir la ley tienen un tiempo considerablemente más sencillo para hacer su trabajo, y la carga de la prueba se simplifica significativamente.

Sin embargo, este procedimiento ha sido aprovechado por ciertos organismos encargados de hacer cumplir la ley con el fin de robar y retener dinero sin pruebas sustanciales de conducta delictiva relacionada con el robo, con la intención de utilizar el dinero para reponer sus propios presupuestos.  La confiscación de activos civiles ha sido objeto de severas críticas por parte de los defensores de las libertades civiles debido al hecho de que reduce significativamente los estándares de condena, invierte la carga de la prueba, crea conflictos financieros de intereses cuando los organismos encargados de hacer cumplir la ley que deciden si confiscar o no activos se quedan con esos activos para sí mismos, y viola la separación de poderes y el debido proceso.

A raíz de los hechos ocurridos el 11 de septiembre de 2001 se produjo un nuevo énfasis en las regulaciones de lavado de activos para prevenir el financiamiento del terrorismo. Estos ataques condujeron a la aprobación de la Ley Patriota en los Estados Unidos y leyes similares en todo el mundo.  Las naciones que conforman el Grupo de los Siete (G7) utilizaron el Grupo de Acción Financiera Internacional sobre el Lavado de Dinero para ejercer presión sobre los gobiernos de todo el mundo para que amplíen la cantidad de vigilancia y monitoreo que se realiza sobre las transacciones financieras y para permitir el intercambio de esta información entre las naciones.  Desde el año 2002, los gobiernos de todo el mundo han estado trabajando para mejorar sus leyes contra el lavado de dinero, así como sus sistemas de vigilancia y monitoreo con respecto a las transacciones financieras.  La aplicación de la legislación contra el blanqueo de capitales ha aumentado considerablemente, y la carga que estas regulaciones imponen a las instituciones financieras se ha vuelto significativamente más severa.

Entre los años 2011 y 2015, varios grandes bancos fueron objeto de multas cada vez mayores por violaciones de la legislación relativa al blanqueo de capitales.  Esto incluye a HSBC, que fue penalizada con 1.900 millones de dólares en diciembre de 2012, y BNP Paribas, que fue multada con 8.900 millones de dólares en julio de 2014 por el gobierno de Estados Unidos. Ambas empresas fueron objeto de las sanciones.  Un gran número de naciones han implementado o aumentado los controles fronterizos sobre la cantidad de efectivo que se puede transportar, así como también han implementado sistemas centrales de informes de transacciones, que requieren que todas las instituciones financieras divulguen todas las transacciones financieras electrónicamente.  Por ejemplo, en 2006, Australia estableció el sistema AUSTRAC y ordenó que todas las transacciones financieras se comunicaran a las autoridades competentes.

Desde finales de la década de 2010, ha habido un aumento perceptible en la cantidad de lavado de dinero y fraude asociado con la criptomoneda. Esto se debe al crecimiento de los activos digitales.  Solo en el año 2021, los ciberdelincuentes lograron adquirir criptomonedas por valor de catorce mil millones de dólares a través de una variedad de acciones ilegales.

En los últimos años, las bandas criminales organizadas chinas se han convertido en los principales lavadores de dinero de los cárteles de la droga que operan en México, Italia y otros países.

El acto de la conversión o transferencia de la propiedad; la ocultación o el encubrimiento de la naturaleza del producto; la adquisición, posesión o uso de bienes a sabiendas de que éstos se derivan de actos delictivos; La participación en el movimiento de fondos o la asistencia en el movimiento de fondos con el fin de hacer que el producto parezca legítimo son ejemplos de blanqueo de dinero.

El dinero que se obtiene a través de ciertas actividades ilegales, como la extorsión, el uso de información privilegiada, el tráfico de drogas, la trata de personas y el juego ilegal, se considera sucio y debe limpiarse para dar la impresión de que se obtuvo de actividades legales. Esto se hace para garantizar que los bancos y otras instituciones financieras interactúen con él sin ninguna sospecha.  Se pueden utilizar muchos procedimientos diferentes, que varían en términos de su nivel de complejidad y sofisticación, para limpiar el dinero.

En la mayoría de los casos, el proceso de blanqueo de capitales consta de tres etapas: la primera etapa implica la introducción de efectivo en el sistema financiero a través de un método particular (denominado colocación); la segunda etapa implica la ejecución de transacciones financieras complejas con el fin de ocultar el origen ilegal del efectivo (lo que se conoce como estratificación); y la tercera etapa implica la adquisición de la riqueza que se genera a partir de las transacciones de los fondos ilícitos (denominada integración).  Dadas las particularidades de la situación, es posible que se salten algunas de estas fases.  Por ejemplo, los fondos no monetarios que ya están presentes en el sistema financiero no requerirían ser colocados después de haber sido recibidos.

El Departamento del Tesoro de los Estados Unidos de América ha dicho que:

El lavado de dinero es el proceso de hacer que las ganancias que se han obtenido ilegalmente (también conocido como dinero sucio) parezcan legales (también conocido como dinero limpio).  La colocación, el apilamiento y la integración son los tres procesos que a menudo se incluyen en este proceso.  Para empezar, el dinero que no es legítimo se coloca furtivamente en el sistema de transacciones financieras legítimas.  A continuación, el dinero se transfiere para crear confusión, y esto puede implicar transferir el dinero a través de una serie de otras cuentas.  Al final, se incorpora al sistema financiero por medio de transacciones posteriores hasta que el dinero sucio parece estar